カイテクの確定申告と源泉徴収の発行方法をお金に詳しい副業看護師が解説！
「確定申告ってやらないとまずい？」
「結局どうすればいい？」
といった疑問を、FP2級と簿記3級の資格をもつ看護師ひささんに聞きました。
一般的に「副業利益が年間20万円以下なら確定申告はいらない」と言われていますが、答えは半分不正解。
正確には、上記の場合も住民税の確定申告はしなければいけません。
この記事は、ひささんが税務署に相談をしながら執筆してくれた記事に、私かくとがリサーチを重ね加筆修正しています。
記事を読めば、あなたが今、何をしなければいけないか分かるのでよく目を通してください。
副業本気派やフリーランスの人は、会計ソフトの歴史を変えたタックスナップがおすすめです。
3月17日まで1万円割引！
※iPhonでご覧の人はアップル税がかかるので、PCからの登録がおすすめ。ブックマークしていただけると嬉しいです。
カイテクで副業する人の基礎知識
カイテクで働く人が押さえておきたい確定申告の基礎知識を5つ解説します。
カイテクの副業は給与所得
所得税法によって、所得は下記の10種類に分類されており、カイテクの報酬は5つ目の給与所得にあたります。
| 利子所得 | 公社債や預貯金の利子、貸付信託や公社債投信の収益の配分などから得られる結果 |
| 配当所得 | 株式の検討、証券投資利益の分配、当面の余剰金の分配などから得られる結果 |
| 不動産所得 | 不動産、土地の上に存続する権利付与、船舶、航空機の貸与などから得られる |
| 事業所得 | 商業・工業・農業・漁業・自由業など、事業から得られる成果 |
| 給与所得 | 給料・賞与などの結果 |
| 退職所得 | 退職によって受ける所得 |
| 山林所得 | 5年を超えて所有していた山林を伐採して売ったり、又は立木のまま売ったりして得た所得 |
| 譲渡所得 | 事業用の固定資産や家庭用の資産などを売った所得 |
| 一時所得 | クイズの賞金や満期保険金などの所得 |
| 雑所得 | 年金や恩給などの公的年金等、非営業用貸金の利子、原稿料や印税、講演料などのように、他の9種類の所得のどれにも属さない所得 |
給与はカイテクではなく「応募した事業所」から受け取る形で、派遣会社の仕組みと比較すると次のとおり。
| 契約相手 | 勤務場所 | |
|---|---|---|
| 派遣会社 | 派遣会社 | 派遣先の企業 |
| カイテク | 応募した事業所 | 応募した事業所 |
カイテクの単発バイトは、応募先の事業所や病院から給与が発生していると理解しておきましょう！
確定申告の基本的ルール
本業とカイテクのように、2か所以上から給与を受け取っている場合、確定申告の必要性は主に以下の条件で決まります。
- 年末調整されなかった給与（カイテクで働いた収入）の合計金額が年20万円を超える場合
- 医療費控除や住宅ローン控除など、年末調整の対象とならない控除を受けたい場合(カイテクの副業所得が20万円以下であっても申告が必要)
これらの基礎知識を頭に入れたうえで、記事を読みすすめてください。
確定申告が必要ない場合も住民税の確定申告は必要
「副業20万円以下なのに住民税の申告が必要？」と聞くと、意味がわからなくなる人もいると思うので整理します。
一般的に、確定申告とは所得税の確定申告のことです。
しかし、所得税と住民税は密接につながっていて、所得税が決まると住民税も自動で決まります。
つまり、副業利益20万円以下で所得税の確定申告が不要でも、住民税そのものは免除にならず住民税の確定申告は必要です。
ただ、このパターンで「住民税の確定申告」をする人はレアで、ほぼ誰もやっていないかもしれません。
というのも、知識が浸透していないし、しなかったとしても指摘される可能性が極めて低いからです。
税理士の先生に聞くと「副業利益がそんなに大きくないなら、まあ申告しなくていいですよ」といった背景があるみたい……
申告には事務手続きが必要になるし、受け取った税務署も処理するという仕事が増えるからお互い大変になるそうです。
しかし、本来なら住民税の確定申告は必要です。手続き方法は各自治体に問い合わせてみてくださいね！
確定申告をした場合の住民税
住民税とは、前年の所得に対して課税される税金のこと。
一つ前の見出しで解説したとおり、1年間の副業所得が20万円を超えなくても住民税の申告は必要です。
しかし、確定申告をした場合は住民税も自動的に計算されるので住民税の申告はいりません。
9,300円以上の求人に応募すると源泉徴収が発生
カイテクでは、交通費を除いた日給が9,300円以上(ポイントは除く)の場合、源泉徴収が発生します。
源泉徴収とは、給与の支払いを行う際に、支払者(カイテクの場合は、応募先の事業所や病院)が所得税や住民税をあらかじめ差し引いて税務署や自治体に納付する制度です。
これにより、私たち納税者が自分で税金を支払う手間を省き、税収の確保や徴収の効率化が図られています。
源泉徴収される場合は、確定申告することで税金が還付される可能性があります！
カイテクで確定申告が必要な人
確定申告とは、毎年1月1日から12月31日までの所得を計算し、その所得に応じた税金を支払うための手続きです。
カイテクで確定申告が必要な人は次のとおり。
- 副業所得が年20万円を超えた人
- 医療費控除や住宅ローン控除を受ける人
- 確定申告で税金の還付を受けたい人
- 年収103万円の壁を超えた人
- カイテクポイントが年20万円を超えた人
ひとつずつ解説します。
副業所得が年20万円を超えた人
カイテクで副業をしていて、1年間の副業所得が20万円を1円でも超えた場合は、会社の給料とは別に自分で確定申告をする必要があります。
20万円と聞くと受け取ったすべての給料だと思ってしまいますが、あくまで所得が20万円を超えた場合のこと。
所得とは収入から経費や控除を差し引いた金額です。
カイテクでは、仕事のために購入した衣類や靴代を経費として計算できます。
- カイテクで働いた1年間の給与：25万円
- 経費の合計（衣類、靴代）：3万円
30万円ー3万円＝22万円が副業所得です
上記のパターンでは、収入(給与)25万円から経費3万円を差し引いた金額が22万円なので、確定申告が必要です。
経費として認められるためには、領収書(レシートでも可)をとっておいてくださいね。タックスナップならスクショでもOK！
確定申告をしたくない人は、 経費を考えず、20万円以内の収入に抑えるほうが安全です！
医療費控除や住宅ローン控除を受ける人
副業所得が20万円以下でも、医療費控除や住宅ローン控除を受ける人は、カイテクで働いた利益も記載したうえで確定申告が必要です。
確定申告をしないと、控除が適用されず、払い過ぎた税金が戻ってきません。
住宅ローン控除だと年に数十万単位で戻ってくるので、かなり大きな金額ですね。
本業の職場にカイテクの副業がバレたくない人は、医療費控除や住宅ローン控除の確定申告を自分でする必要があります。
確定申告で税金の還付を受けたい人
カイテクは源泉徴収の対象となっているため、確定申告を行うと払い過ぎた税金の還付が受けられる可能性があります。
還付金として受け取れる金額は下記の計算式です。
源泉徴収税額－（本来納めるべき所得税＋復興特別所得税額）
カイテクの源泉徴収票は給与支払日ベースで発行されており、前年の12月勤務分から11月勤務分まで1年間が対象で、法人ごとの給与総額を確認できます。
源泉徴収票はアプリのマイページからいつでもダウンロード可能です。
年収103万円の壁を超えた人
年収103万円以上稼ぐと、税金や社会保険料がかかり確定申告も必要です。
かんたんに解説すると、次のようなルールがあります。
- 基礎控除48万円→だれでも48万円まで税金がかからない
- 給与所得控除55万円→給料のうち55万円は税金がかからない
４８万円５５万円＝103万円で、103万円以内なら税金がかからないため、確定申告の必要はないというルールです。
2025年2月、現在は、物価上昇を考えて103万円の壁を20％引き上げ123万円にする議論が行われています。
会社員の人は、会社で確定申告してもらっているので心配いりません。前述したとおり、副業所得が20万円以下なら、副業所得の確定申告も不要です。
カイテクポイントが年20万円を超えた人
カイテクポイントが年20万円分発生すると、雑所得となり確定申告が必要です。
雑所得とは、所得税法で定められた所得で、他のどの所得にも当てはまらないさまざまな種類の所得として位置付けられています。
雑所得は
- フリマアプリで物を売ったお金
- FXで得たお金
- 宝くじで当選したお金
なども挙げられます。
しかし、カイテクポイントで年20万円を超えるには5,000pt(アマギフ1,000円分)獲得できる求人に200回以上応募しないといけないので、副業の人は心配いりません！
カイテクポイントにすると、1,000,000pt必要ですね！
まだカイテクに登録してない人は、下記の赤文字をタップして1,000円分のポイントをゲットしてくださいね。
- アマギフ1,000円を確実にもらう方法（タップで開く）
-
カイテクアプリをインストールアカウント登録
アプリの新規登録を開始。
※資格認証が必要で、私は介護福祉士の賞状で認証しましたよ。
招待コードを登録するアカウント新規登録を開始して資格登録を行うと下記の画像にある入力画面が出てきます。
画像が出たら「Ans50N4D」の招待コードをコピペして「登録する」ボタンをタップする。
あなたは資格認証完了まで待機ポイントを確認する下部メニューのマイページ画面にある「ポイント」部分にて、5000pt付与されているかを確認する
※資格認証が完了したタイミングで付与されます※別途、アプリに登録されているメールアドレス宛へ招待コード適用完了のメールが届きます
獲得したポイントは、Amazonギフト券と交換できます。交換方法は登録後にアプリから確認してくださいね。
「ちょっとわからなかったよー？」って人は『登録から給与受け取りまでの流れ』を読んでね！
理解できた人はカイテク無料アプリをインストール！
下記の記事で、ひささんが書いた単発バイト体験談を掲載しているので登録がまだの人は参考にしてください。
カイテクで確定申告をしない場合のリスク
確定申告をする義務があるのに、確定申告をしなかった場合のリスクを3つ解説します。
無申告加算税と延滞税
確定申告が必要であるにも関わらず申告しなかった場合、無申告加算税や延滞税が課せられる可能性があります。
無申告課税とは、申告しなかった場合に加算される税金で、延滞税は、納付が遅れた日数に応じて加算される税金のことです。
信用情報への影響
確定申告をしないと、信用情報に影響を与える可能性があります。
信用情報とは、お金を借りたりクレジットカードを使ったりした際に、ちゃんと返せる人かどうかを判断するための情報です。
確定申告は国民の義務であり、税務署は無申告の疑いがある人の銀行口座をチェックしているため、確定申告をしない人は税務署にバレます。
税務調査
確定申告の内容に疑わしい点があったり、申告をしていなかったりするとき、税務調査が行われる場合があります。
ただ、カイテクでバイトをする範囲内の収入であれば、限りなくゼロに近いです。
確定申告で悩んだら、下記のいずれかに相談してください。
- 税務署
- 市区町村の窓口
- 税理士
カイテクの副業バレを防ぐ方法
副業バレを防ぐには、住民税の納付方法を、「普通徴収」に変更すること。
確定申告をする人は、書類作成時に「自分で納付」にをつければOKです。
確定申告をしない人は市区町村に問い合わせて、住民税を自分で納付してください。
副業バレは、特別徴収による住民税の増加で、経理の職員が「なぜ？」と不思議におもうことから始まります。
カイテクの副業がバレたくない人は、住民税の納付方法を「普通徴収」にすると覚えておきましょう。
私は「副業の話を一切しない」「プライベートな話題は避ける」「SNSアカウントを特定されないようにする」といった点にも注意しています！
住民税の納付方法と副業バレについては、下記の記事で詳しく解説したので参考にしてください。
介護職の副業とバレない３つの対策を徹底解説！カイテクやユーケアにも対応
カイテクワーカーが確定申告する方法
確定申告をする前に、カイテクアプリから源泉徴収票を確認してください。
源泉徴収票を発行する
源泉徴収の確認方法はこちら
源泉徴収票をダウンロードしたら、下記3つの方法で確定申告をしてください。
- 税務署の窓口で直接提出
- 郵送による提出
- e-Taxによるオンライン提出
e-Taxによるオンライン提出が1番おすすめです。
税務署の窓口で直接提出する場合
- 確定申告書
- 源泉徴収票(上記の方法で用意)
- マイナンバーカード
- 印鑑
- 口座番号(還付金の振込先)
- 書き方がわからない場合は、税務署の人に聞けば教えてくれます。
- 確定申告した控えをもらっておいてください
- 納付書が自宅に送られるので、銀行や郵便局、コンビニで支払う
郵送で提出
- 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」 を利用すると、画面の指示に従うだけで確定申告書を作成できます。
- 作成した確定申告書は、PDF形式でダウンロードしてください
- 確定申告書と源泉徴収票を一緒に封筒に入れる
- 封筒のサイズは、角形2号（A4サイズの書類が折らずに入る大きさ）がおすすめです
- 封筒の表面に提出先の税務署名と所在地を書く
以下のいずれかの方法で郵送してください。
- 郵便局の「レターパック」
- 郵便局の「定形郵便」または「定形外郵便」
- 郵便局以外の信書便事業者
e-Taxでオンライン提出
e-Tax(イータックス）とは、国税庁が提供するオンラインでの確定申告システムです。
- 自宅で申告できる
- 24時間いつでも申告できる
- 5,000円の控除が受けられる
マイナンバーカードを準備して、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」から、確定申告を作成してください。
840分早く確定申告を終わらせたタックスナップ!
タックスナップとは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型の会計ソフトです。
単発バイトやブログ運営で副業する私も2024年分の確定申告で利用しました。
タックスナップが初心者に向いている理由は5つ。
- ゲーム感覚で確定申告ができる
- 会計知識がなくてもできる
- スマホで完結できる(逆にPC版はありません)
- AIの丸投げ仕分けで高速化できる
- 確定申告の完了までが早い
副業を本気でやりたい人やフリーランス初心者には超おすすめ！確定申告に絶望していた私を救ってくれた救世主です！
タックスナップが気になる人は、公式サイトだけでも見ていってください。
3月17日まで1万円割引！
Apple税がかかるのでiPhoneの方はPCから登録してください!
お金に強くなる簿記3級の知識
今後も副業を続けたい人や、フリーランスの人は簿記の知識が必須です。
現役看護師でありカイテクバイトもする、ひささんに簿記のメリットを聞いたのでぜひ参考にしてください！
「リベ大」きっかけで簿記の大切さがわかり、簿記を取得するためにYouTubeで勉強しました！
おすすめは「ふくしままさゆきさん」「公認会計士たぬ吉さん」のチャンネルです。
簿記3級を取得して良かった点を3つ紹介します。
家計管理ができるようになった
簿記の知識を応用して、家計簿を分析できるようになりました。
簿記を勉強する前は「お金が入った」「お金が出て行った」というような現金の流ればかりに注目して、どう家計を改善したら良いのかわからない状態。
でも簿記を勉強してからは
- これは資産になるのか？
- これは負債か？
- どこにお金を使いたいか？
といった家計の純資産にも注目するようになりました。
今は満足度を下げないまま、月の出費を２万円程度見直すことができています！
キャリアアップに繋がった
簿記3級の知識は、看護師としてのキャリアにも良い影響がありました。
病院の経営状況や財務諸表に興味を持つようになり、病院運営にも貢献したいという意欲が湧いています。
将来は、医療事務や経営企画といった分野にも挑戦したいです。
子どもの教育に役立った
簿記の知識は、お金の大切さや経済の仕組みを子どもに教えるのに役立ちました。
子どもには、お金に困る人生を送ってほしくないのが私の願いです。
お金の教育は日々の積み重ねが大切で、「メルカリ」などを活用して、新品と中古の価格差はどう生まれるのかを親子で話しあったりします。
伝えるのが難しい面もありますが、子どもが社会に出るころには、簿記の知識が必ず役に立つと確信しています。
ひささんが簿記3級に合格するまでの道のりは「看護師の私が簿記3級の勉強を始めて合格するまでの体験記」で解説しています！
知識をつければ確定申告は怖くない
この記事では、カイテクで副業する人に知って欲しい基礎知識から、確定申告が必要な人の条件とやり方を解説してきました。
最後に記事のおさらいです。
- 「副業収入が年間20万円以下なら確定申告はいらない」が住民税の確定申告は必要
- カイテクは業務委託ではないので給与所得である
- カイテクポイントは、年20万円以上のAmazonギフト券になると確定申告が必要
- 確定申告をしない場合のリスクを3つ解説
- 副業バレを防ぐ方法
- 確定申告のやり方
- 副業ガチ勢とフリーランスにおすすめのタックスナップ
- 簿記3級の魅力
正しい知識を身につければ、確定申告は怖くありません。
あなたの目的と現在の状況を見極めて準備をしていきましょう。
最後まで読んでいただきありがとうございました。
- 時給高めが嬉しい
『Ucare(ユーケア)』 - 介護求人掲載数No.1
『カイテク』
